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आरबीआई आज बैंक प्रमुखों से मिलेगा, नए ऋण-हानि नियमों पर एसबीआई का अनुमान ₹19,500 करोड़ का झटका
1 अप्रैल 2027 से लागू होने वाले अपेक्षित ऋण हानि (ईसीएल) ढांचे पर बैंक और समय मांग सकते हैं। रिज़र्व बैंक ने अब तक तारीख नहीं बदली है।
मुख्य बातें
- रिज़र्व बैंक नए प्रावधान नियमों की तैयारी जांचने के लिए 12 नवंबर को बैंकों के सीईओ से मिलने वाला है।
- एसबीआई का अनुमान है कि एकमुश्त, कर के बाद असर ₹19,500 करोड़ का होगा, यानी सीईटी1 पूंजी का 40 से 50 बेसिस पॉइंट।
- ढांचा 1 अप्रैल 2027 से शुरू होगा और पूंजी पर असर चार साल में बांटा जाएगा।
रिज़र्व बैंक ऑफ इंडिया 12 नवंबर 2026 को बैंकों के मुख्य कार्यकारी अधिकारियों से मिलने वाला है, रिपोर्टों के मुताबिक। बैठक में यह देखा जाएगा कि 1 अप्रैल 2027 से लागू होने वाले अपेक्षित ऋण हानि (ईसीएल) ढांचे के लिए बैंक कितने तैयार हैं। बैंकों के इस ढांचे में नरमी मांगने की उम्मीद है। सुबह 8:40 बजे तक आरबीआई ने बैठक और उसके एजेंडे की सार्वजनिक पुष्टि नहीं की थी।
भारतीय स्टेट बैंक के चेयरमैन सी एस सेट्टी ने 3 नवंबर को कहा था कि नियामक बैंक सीईओ से उनकी तैयारी पर राय लेना चाहता है। एसबीआई का अनुमान है कि उस पर एकमुश्त असर ₹19,500 करोड़ का होगा, कर के बाद।
नियमों में क्या बदल रहा है
अभी भारतीय बैंक काफी हद तक कर्ज के खराब होने के बाद उसके लिए रकम अलग रखते हैं। 27 अप्रैल 2026 को जारी आरबीआई के अंतिम निर्देशों के तहत उन्हें डिफॉल्ट से पहले ही संभावित नुकसान का अनुमान लगाकर प्रावधान करना होगा।
कर्ज तीन चरणों में बांटे जाते हैं। जिस कर्ज में जोखिम काफी नहीं बढ़ा है, उसके लिए चरण 1 में अगले 12 महीनों के संभावित नुकसान का प्रावधान चाहिए। चरण 2 (जोखिम काफी बढ़ा हो) और चरण 3 (कर्ज क्रेडिट-इम्पेयर्ड हो) में कर्ज की पूरी अवधि के संभावित नुकसान का प्रावधान करना होगा। 30 दिन से ज्यादा बकाया कर्ज में माना जाता है कि जोखिम काफी बढ़ा है।
निर्देशों के प्रकाशित विश्लेषण के अनुसार, कर्ज को गैर-निष्पादित संपत्ति (एनपीए) मानने की 90 दिन की कसौटी नहीं बदली है।
आरबीआई ने न्यूनतम प्रावधान सीमाएं भी तय की हैं। उस विश्लेषण के मुताबिक चरण 1 में कॉरपोरेट कर्ज पर सीमा 0.40%, होम लोन पर 0.25% और बिना गारंटी वाले खुदरा कर्ज पर 1% है। ज्यादातर श्रेणियों में चरण 2 की सीमा 5% है।
ढांचा एक नज़र में
- 1 अप्रैल 2027शुरुआत की तारीख, अप्रैल 2026 के निर्देशों से अपरिवर्तित
- 4 सालपूंजी में चरणबद्ध राहत, 31 मार्च 2031 तक
- 1%बिना गारंटी वाले खुदरा कर्ज पर चरण 1 की सीमा
- 0.25%होम लोन पर चरण 1 की सीमा
असर कैसे बंटेगा
बैंकों को पूरा एकमुश्त बोझ पूंजी पर एक साथ नहीं उठाना होगा। 1 अप्रैल 2027 को जरूरी अतिरिक्त प्रावधान और 31 मार्च 2027 को रखे प्रावधान का अंतर प्रतिधारित आय (रिटेन्ड अर्निंग्स) से काटा जाएगा, और पूंजी पर असर चार चरणों में वापस जोड़ा जाएगा: 2027-28 में पांच में से चार हिस्से, 2028-29 में तीन, 2029-30 में दो और 2030-31 में एक हिस्सा। पर्याप्त पूंजी वाले बैंक छोटी अवधि चुन सकते हैं। 31 दिसंबर 2027 तक बैंकों को पुरानी और नई दोनों व्यवस्थाओं में साथ-साथ रिपोर्ट देनी होगी, और पहली तिमाही ईसीएल रिपोर्ट 30 जून 2027 तक देनी है।
एसबीआई चार साल का विकल्प चुनेगा। उसका अनुमान है कि कॉमन इक्विटी टियर 1 (सीईटी1) पूंजी पर असर 40 से 50 बेसिस पॉइंट होगा। सितंबर के अंत में उसका सीईटी1 अनुपात 13.34% और पूंजी पर्याप्तता अनुपात 16.02% था।
दूसरे बैंकों के अनुमान
अन्य सरकारी बैंकों ने अपने आंकड़े दिए हैं। केनरा बैंक ने असर ₹12,000 से 15,000 करोड़ और बैंक ऑफ बड़ौदा ने करीब ₹12,500 करोड़ आंका है। पीएनबी को करीब ₹8,000 करोड़, यूनियन बैंक ऑफ इंडिया को ₹5,500 करोड़, इंडियन बैंक को करीब ₹3,500 करोड़ और इंडियन ओवरसीज बैंक को करीब ₹3,000 करोड़ की उम्मीद है।
बैंक क्या चाहते हैं
बैंकों का तर्क है कि पूरा प्रावधान बोझ एक साथ मानने से मुनाफे और पूंजी पर्याप्तता को चोट पहुंचेगी। वे प्रावधान के प्रतिशत की समीक्षा और अतिरिक्त प्रावधान को कई सालों में बांटने की छूट चाहते हैं। एक वरिष्ठ बैंकर के हवाले से कहा गया कि अंतरराष्ट्रीय रिपोर्टिंग वाले कुछ बैंकों को छोड़कर ज्यादातर सरकारी और निजी बैंक पूरी तरह तैयार नहीं हैं।
बैंकों के और समय मांगने के बावजूद आरबीआई ने अब तक तारीख बरकरार रखी है। सेट्टी ने कहा कि नियामक दिशानिर्देशों और उनके अमल की कुछ बारीकियों पर बातचीत के लिए खुला है, और बैंकों का एक कार्य समूह आरबीआई के साथ इनके कुछ हिस्सों को सुधारने पर काम कर रहा है। नियामक बैंकों की तकनीकी तैयारी और उनके मॉडल के प्रदर्शन को समझना चाहता है, ऐसा बताया गया है।
यहां तक कैसे पहुंचे
आरबीआई ने अक्टूबर 2024 के चर्चा पत्र में यह ढांचा पहली बार प्रस्तावित किया था। अंतिम निर्देश 27 अप्रैल 2026 को जारी हुए, जिन्होंने अनुसूचित वाणिज्यिक बैंकों के मौजूदा आय पहचान और परिसंपत्ति वर्गीकरण नियमों की जगह ली। स्मॉल फाइनेंस बैंक, पेमेंट्स बैंक और क्षेत्रीय ग्रामीण बैंक इन निर्देशों के दायरे से बाहर हैं।
आपके लिए क्यों मायने रखता है
असर बैंकों की पूंजी पर पड़ता है, जिससे कर्ज बांटने की क्षमता चलती है। जिस बैंक को भविष्य के नुकसान के लिए ज्यादा रकम रखनी पड़े, उसके पास कर्ज देने की गुंजाइश कम होती है या उसे पूंजी जुटानी पड़ती है। चार साल की चरणबद्ध छूट का मकसद इस असर को धीमा रखना है। न्यूनतम सीमाएं जोखिम की कीमत भी तय करती हैं: बिना गारंटी वाले खुदरा कर्ज पर चरण 1 की सीमा होम लोन या कॉरपोरेट कर्ज से ज्यादा है।
आगे क्या
समय या सीमाओं पर कोई फैसला आरबीआई को ही करना होगा, और उसने ऐसा कोई संकेत नहीं दिया है। बैंकों को अप्रैल 2027 से समानांतर रिपोर्टिंग शुरू करनी है और पहली तिमाही ईसीएल रिपोर्ट 30 जून 2027 तक देनी है। अगले तिमाही नतीजों के साथ बैंकों की टिप्पणियों से पता चलेगा कि उन्होंने कितना प्रावधान पहले ही आगे खिसका लिया है।